一、民间借贷的定义与现状
（一）民间借贷的定义
根据江苏省高级人民法院审委会纪要中确定的，民间借贷是指自然人之间、自然人与从事非金融业务的法人、其他组织之间借贷人民币、港币、澳元、台币、外币及国库券等有价证券的行为。经政府有关部门批准设立的典当行、小额贷款公司、农村资金互助合作社等机构发放贷款的，属于民间借贷，但法律、司法解释对其有特别规定，应当按照特别规定处理。
（二）民间借贷案件高发的原因
随着国家关于借贷政策的不断完善和推进，投资渠道渐渐收紧。由于我国金融体系的现有缺陷，难以满足信贷需求。虽然我国出台了各类规范民间借贷的通知和意见，但是仍然无法制约越来越复杂和成熟的民间借贷市场。供需矛盾、监管缺失，导致民间借贷纠纷案件数量不断攀升，对整个金融市场的稳定造成了很大的影响。
（三）民间借贷案件高发的隐患
由于民间借贷规模空前，越来越多的职业放贷人和小额贷款公司涌现，而这其中大部分职业放贷人采取低门槛、无担保、只要按期归还高利即可无限期推迟本金归还的方式吸引大批借款人，并从中谋取高额利息的收入。而这其中还隐藏着许多不被法律保护的非法借贷关系，如赌债、非法集资、传销等，均以民间借贷的面目出现，增加法院审理案件的难度。
在这类案件的审理过程中，最突出的一个难点即借条中载明的数额与实际交付的数额并不一致，这对法官在庭审中的审查提出了更高的要求。
二、借款本金与实际交付数额不符的情形与困境
（一）虚假案件。原被告之间实际上不存在借贷关系，但是由于被告一方所欠债务过多无力偿还，遂与原告串通，假借借款之名，书写假借条，以求法院出具法律文书确定债权债务，后在分配中可以获得利益。该类案件如果数额较小，按照交易习惯一般不需要通过银行转账等方式支付，在审理过程中除了依据借条之外，很难再进行其他审查。
（二）利息预先扣除。笔者审理的大部分借贷案件除了被告下落不明的以外，被告只要到庭，80%均以利息预先扣除为由进行抗辩。按照举证责任分配，由被告来对利息预先扣除的事实进行举证，但存在原告银行取款及打款凭证均为被告所述实际借款数额，原告则称其余均为现金，在实践中也难以审查。
（三）借条所载均为利息。这样的借条大多出现在一个案件有多份借条，只有一份包含本金，其余均为本金所产生利息的借条。而利息所涉借条大部分为小额，要求原告证明支付太过严格，而被告几乎没有途径进行取证和举证。
三、法院在审理过程中对该问题的审查与认定
（一）重视送达。民间借贷案件中有许多被告举债过多，在外躲债，通过村委和社区很难寻找到被告下落。如草率进行公告，在程序上不存在任何问题，但是在实体上，仅通过原告的陈述与借条本身，对事实的认定很可能出现偏差。如被告再次出现，则很可能因为新证据提出上诉或者启动再审程序。因此在送达过程中，应多关注与被告家人的沟通，将法律后果言明，并采取电话、短信、邮件等多种途径与被告本人取得联系，即使被告不愿意出面，也可以通过这些方式对借款事实进行核实，如有异议则可以在庭审中着重考察原告陈述。
（二）强化庭审对抗。首先，由原告对借款合意、数额、期限、利息、交付事实承担举证责任。尤其对于庭审时被告拒不到庭的情况，应先向原告释明做虚假陈述的法律后果，并对借款过程做更详细的询问。其次，举证责任的灵活分配也能对案件审理起到至关重要的作用。在对原被告关系、借款目的与用途、借款来源、借据形成、偿还方式等经双方陈述后，对案情做出综合分析以下有几个案例：
1、原告主张两次借款共计14万元，每次7万元，均有借条，被告为一对夫妇，丈夫对其签订的借条真实性没有异议，而妻子陈述对借款事实毫不知情，只有7万元系真实借款，另7万元并不真实存在，系虚假诉讼。在庭审中，法庭主要针对借款来源，借款方式，借条出具方式，现金形态，交付方式等对原告进行了详细的询问，而原告代理人在几次帮助回答被制止后，原告本人对借款的过程不能完整表述，而被告陈述不能与原告相互映证，因此法官对借贷的真实性产生了怀疑，怀疑可能是假借借款之名转移夫妻共同财产，原告进而需要进一步举证借贷事实。原告后撤回对被告妻子的起诉，后原告放弃部分诉请后达成调解协议。
2、原告主张本金为50000元，被告主张利息仅为45000元。而在庭审过程之中，原告对款项来源做了明确的陈述，系一次性从某银行提取50000元现金，而被告辩称原告仅从银行提取45000元，并将提款银行信息提供。此时，关于交付事实，双方争议非常明确，则可将举证责任分配给原告，要求其出示50000元的取款凭证，或由法院向提款银行调取相关取款信息。该案最后由法院调取相关流水信息后，原告放弃了部分诉讼请求。
3、原告主张借款共计16万元，共有5份借条；被告抗辩5份借条本金仅占5万元，其余均为利息。除去借条以外，原告没有其他证据作证，庭审中被告举证一份录音资料，录音内容有“本金只有5万，利息那么高”“你明明知道我去赌钱”的陈述，而被告在录音中的陈述虽然没有直接进行确认，但从未进行否认，而且陈述“你借的时候兄弟长兄弟短，我也输钱的，这种事情一个愿打一个愿挨”等。虽然录音证据的证明力虽然有限，但是在该案中，被告的借贷本金以及借贷事实的合法性给出了令法官能够产生合理怀疑的证据，于是将举证责任分配给原告，要求其进一步举证借贷事实以及对不知道借款用途的事实。而原告并无其他证据，后以双方自行协商处理。
四、小结
民间借贷案件从形式上来看，确实证据较少，基础法律关系较为明晰，但随着当事人法律意识的不断增强，庭审对抗也不断深化和激烈，对法官审理案件带来了很大的难度。在审理过程中坚持当事人举证与法官依职权主动审查，透过表象，认定事实，对维护金融秩序与社会稳定，有着十分重要的实践意义。
（作者单位：江苏省无锡市惠山区人民法院）
哈尔滨市技术市场管理条例(已废止)
黑龙江省人大常委会
哈尔滨市技术市场管理条例
黑龙江省人大常委会
（1996年9月26日黑龙江省哈尔滨市第十届人民代表大会常务委员会第二十五次会议通过 1996年11月3日黑龙江省第八届人民代表大会常务委员会第二十四次会议批准）
第一章 总 则
第一条 为加强技术市场管理，保障技术交易当事人合法权益，促进科技成果转化为现实生产力，推动经济和社会发展，根据《中华人民共和国科学技术进步法》、《中华人民共和国技术合同法》和《黑龙江省技术市场管理条例》等法律、法规，结合我市情况，制定本条例。
第二条 凡在本市行政区域内从事技术交易活动的公民、法人和其它组织，均应执行本条例。
第三条 本条例所称技术交易是指通过各种形式从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务和与之相关的其它活动。
第四条 各级人民政府对技术市场应当贯彻“放开、搞活、扶植、引导”的方针，实行统一管理，鼓励开展多渠道、多形式的技术交易活动，引导技术市场健康发展。
第五条 各级人民政府对在技术市场工作中做出突出贡献的单位和个人给予表彰或奖励。
第六条 市科学技术行政部门是技术市场的主管部门，负责本条例的组织实施。
各区、县（市）科学技术行政部门负责本行政区域内的技术市场管理工作。
第二章 技术交易
第七条 从事技术交易应当遵循自愿平等、公平竞争、有偿互利、诚实信用的原则。
第八条 除国家规定禁止交易的技术和项目外，一切有利于经济建设、社会发展、科技进步的技术和项目，均可进入技术市场。
第九条 设立技术交易机构应当按照市政府规定的审批权限，经市或区、县（市）科学技术行政部门进行资质审查后，方可到工商行政管理部门登记注册。
第十条 申请建立技术交易机构应当具备下列条件：
（一）有明确的技术专业方向和与其相适应的专业技术人员；
（二）有与业务范围相适应的场所和设施；
（三）有与业务范围相适应并能独立支配的资金；
（四）有组织章程。
第十一条 为技术交易提供中介服务的技术经纪人，应当经市级以上（含市级）科学技术行政部门培训合格，并到市工商行政管理部门登记注册后，方可从事技术中介活动。
第十二条 建立常设技术交易活动场所，应当经市科学技术行政部门会同有关部门审查同意并办理手续。
单位或个人举办技术交易会应当经市科学技术行政部门审批；国家和省批准在本市举办的技术交易会，承办者应当到市科学技术行政部门备案。
第十三条 经营、发布技术广告，经营者或者发布者应当查验广告内容是否与有关的技术文件、技术鉴定证书等证明材料一致，不得设计、制作、代理和发布内容不实或证明文件不全的技术广告。
第三章 技术合同
第十四条 进行技术交易活动，应当依法签订合同，使用国家规定的技术合同文本。
第十五条 实行技术合同认定登记和备案制度。
技术合同签订后，由技术合同的卖方和中介方，到市科学技术行政部门设立的技术合同登记机构或者委托设立的技术合同登记机构，申请技术合同认定登记；由技术合同的买方，到上述技术合同登记机构申请技术合同备案。
同一项技术合同不得重复认定登记和备案。
第十六条 技术合同登记机构对申请认定登记的技术合同从法律上、技术上进行审查，核定技术交易收入额后发给技术合同登记证明。
技术合同登记机构可以按物价部门核定的标准收取技术合同认定登记费。
技术合同登记机构不得从事任何经营活动。
第十七条 经认定登记的技术合同，卖方应当按照实现技术交易额的3‰，中介方应当按照技术中介费收入的3‰，交纳技术市场发展基金。
技术市场发展基金用于：
（一）技术交流、交易活动；
（二）技术项目开发；
（三）技术市场的基础性建设；
（四）宣传、培训和奖励。
技术市场发展基金管理办法，由市人民政府另行制定。
第十八条 发生技术合同争议的，当事人可以通过协商解决。当事人不愿协商的，可以依据合同中订立的仲裁条款或者事后达成的仲裁协议，向约定的仲裁机构申请仲裁；没有订立仲裁条款或者事后没有达成仲裁协议的，可以直接向人民法院起诉。
第四章 管理职责
第十九条 市科学技术行政部门管理技术市场的主要职责是：
（一）宣传、贯彻、执行有关技术市场的法律、法规和政策；
（二）管理技术合同认定登记和备案工作，批准设立或者撤销技术合同登记机构；
（三）审核、认定技术交易机构的资格；
（四）审查、管理常设技术交易活动场所和审批技术交易会；
（五）培训、考核技术市场的管理人员、经营人员和技术经纪人；
（六）管理技术市场发展基金；
（七）负责技术市场统计工作；
（八）组织开展技术市场的理论研究、宣传和表彰奖励工作；
（九）检查技术交易活动，依法处罚违法行为；
（十）技术市场其它管理工作。
市科学技术行政部门设置市技术市场管理办公室，具体负责技术市场的日常管理工作。
第二十条 各级工商、技术监督、税务、财政、物价、审计等部门应当按照各自的职责权限，协同做好技术市场的管理工作。
第二十一条 技术市场管理人员应当认真履行职责，秉公执法，执行公务时应当持行政执法检查证件。
第五章 优惠与奖励
第二十二条 技术合同经认定登记后，当事人可以凭技术合同登记机构出具的技术合同登记证明，向有关银行申请科技贷款，向税务机关申请减免有关税收，到原技术合同登记机构办理奖酬金审批手续。
未经认定登记的技术合同，技术交易各方不得享受有关的优惠待遇。
第二十三条 大专院校、科研机构在本市行政区域内登记注册的技术交易机构所取得的技术交易收入，其所得税的缴纳，享受国家规定的优惠照顾；其它技术交易机构所取得的技术交易收入，其所得税的缴纳，按规定数额享受有关的优惠照顾。
第二十四条 经认定登记的技术转让（指有偿转让专利和非专利技术的所有权或使用权的行为）合同，当事人所取得的收入，其营业税的缴纳，享受有关的优惠照顾。
第二十五条 经认定登记的技术合同实施后，技术合同的卖方，可以从技术交易纯收入中提取30％—40％奖酬金，奖励从事该项工作的有关人员；对社会效益较大的项目或者向贫困地区和乡镇企业提供技术的，可再提高1—5％的奖酬金。
技术交易机构组织的专业技术人员利用业余时间从事技术咨询、技术服务、技术开发活动的，经本单位主管部门同意，可以从技术交易纯收入中提取不超过80％的奖酬金；专业技术人员在不侵犯本单位技术经济权益的前提下，利用业余时间从事技术交易活动的，收入归己。
经备案的技术合同的买方可以从实施项目后一年的利润中一次性提取5—10％的奖励费用，奖励为实施该项技术做出贡献的人员。
第六章 法律责任
第二十六条 未依法签订技术合同，以不正当手段取得技术合同登记证明的，由原认定登记机构撤销登记，市有关部门追回其非法所得，并由市科学技术行政部门处以1000元以上3000元以下的罚款。
第二十七条 未经批准举办技术交易会的，由市科学技术行政部门责令其改正或停办；情节严重的，除没收非法所得外，并按其非法所得处以1倍以上3倍以下的罚款。
第二十八条 技术交易机构或技术经纪人未取得资格从事技术交易活动的，由工商行政管理部门责令其停止非法活动，没收非法所得，并按其非法所得处以1倍以上3倍以下的罚款。
第二十九条 设计、制作、代理和发布内容不实或证明文件不全的技术广告的，由工商行政管理部门依法予以处罚。
第三十条 未经批准设立常设技术交易活动场所的，由市科学技术行政部门会同有关部门按规定给予处罚。
第三十一条 技术合同登记机构从事经营活动的，由市科学技术行政部门会同有关部门按规定给予处罚。
技术市场管理人员徇私舞弊、玩忽职守、滥用职权的，由所在单位或上级机关给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十二条 对行政处罚不服的，可以依法申请复议或者提起行政诉讼。当事人逾期不申请复议，也不向人民法院起诉，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的部门申请人民法院强制执行。
第三十三条 罚没票据和罚没款的处理，按国家及省的有关规定执行。
第七章 附 则
第三十四条 本条例应用中的具体问题，由市人民政府负责解释。
第三十五条 本条例自公布之日起施行。市人民政府1986年12月8日发布的《哈尔滨市技术市场管理规定》和1987年11月24日发布的《哈尔滨市技术市场发展基金管理办法》同时废止。
1996年11月3日
